Programma Sport en cultuur
Financiën (* 1.000) | Jaarrekening 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2025 na wijziging | Jaarrekening 2025 |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 9.720 | 9.867 | 10.501 | 10.035 |
Baten | 2.471 | 2.331 | 2.356 | 2.589 |
Saldo | -7.249 | -7.536 | -8.145 | -7.446 |
Mutaties reserves | ||||
Stortingen in reserves | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekkingen uit reserves | 0 | 0 | 0 | 0 |
Per saldo mutaties reserves | 0 | 0 | 0 | 0 |
Saldo inclusief mutaties reserves | -7.249 | -7.536 | -8.145 | -7.446 |
Toelichting begroot na wijziging versus realisatie 2025
Specificatie verschil (x € 1.000):
Sport | 682 |
|---|---|
Cultuur | 17 |
Voordelig verschil | 699 |
Voornaamste verschillen | ||
|---|---|---|
Sport | ||
2025 is gebruikt om het inrichtingsplan voor het park De Schroef in Drunen uit te werken tot een civieltechnisch voorlopig ontwerp met kostenraming. Daarnaast is extra onderzocht op welke wijze de Dierenweide toekomstbestendig vernieuwd dient te worden. Op basis hiervan is het uitvoeringskrediet aangevraagd en kunnen vervolgens de laatste stappen richting uitvoering gezet worden. Verdere civieltechnische uitwerking van het plan was nodig. Daarnaast is in beeld gebracht op welke wijze de Dierenweide toekomstbestendig en in overeenstemming met wet- en regelgeving voor dierenwelzijn gebracht kon worden. Middels een budgetoverheveling wordt voorgesteld om een bedrag van € 537.000 beschikbaar te houden in 2026. | 537.000 | |
De inkomsten van de zwemlessen zijn hoger dan begroot | 207.000 | |
Om sport en beweging te stimuleren konden gemeenten in het verleden de btw die aan hen in rekening werd gebracht in aftrek brengen. Met ingang van 1 januari 2019 is dit recht vervallen. Dit heeft tot gevolg dat alle inkoop btw kostenverhogend is geworden. Daar staat tegenover dat gemeenten ter compensatie een specifieke uitkering aan kunnen vragen (SPUK). In de begroting is ervan uitgegaan dat we de volledige compensatie ontvangen. De regeling is met ingang van 2024 gewijzigd, op basis van een gemiddelde van voorgaande jaren is een bedrag ontvangen. Dit is € 117.000 lager dan begroot. Er was een hogere opbrengst op diverse verhuur van panden en sportvelden dan begroot, dit leidt tot een voordeel van € 39.000. | -117.000 39.000 | |
Overige verschillen | 16.000 | |
Cultuur | ||
Er zijn diversen posten die een voordeel van € 25.000 veroorzaken. De grootste verschillen betreffen minder kosten voor kunstaankopen (€ 6.000) en de hogere opbrengst voor verhuur panden (€ 8.000). | 25.000 | |
Overige verschillen | -8.000 | |
Saldo verschil | 699.000 |
Toelichting op hoofdlijnen realisatie 2025 versus realisatie 2024
Specificatie verschil (x € 1.000):
Saldo jaarrekening 2025 | -7.446 |
|---|---|
Saldo jaarrekening 2024 | -7.249 |
Nadelig verschil | 197 |
Voornaamste verschillen:
Aan dit programma zijn in 2025 meer uren toegerekend dan over het jaar 2024. Dit betreft openbaar groen. Dit is vooral het gevolg van een gewijzigde interne toerekening van interne kosten. | -61.000 | |
|---|---|---|
Sport | ||
De kosten voor combinatiefunctionarissen zijn hoger dan in 2024 als gevolg van gestegen loonkosten. | -43.000 | |
In 2025 is er een verkennend onderzoek uitgevoerd naar de toekomst van het buitenzwemwater, dit leidt tot hogere kosten ten opzichte van 2024. | -27.000 | |
De inkomsten van de zwemlessen en toegangsgelden zijn hoger dan in 2024. | 78.000 | |
Om sport en beweging te stimuleren konden gemeenten in het verleden de btw die aan hen in rekening werd gebracht in aftrek brengen. Met ingang van 1 januari 2019 is dit recht vervallen. Dit heeft tot gevolg dat alle inkoop btw kostenverhogend is geworden. Daar staat tegenover dat gemeenten ter compensatie een specifieke uitkering aan kunnen vragen (SPUK). Ten opzichte van 2025 zijn er minder middelen ontvangen. | -129.000 | |
In 2025 zijn er akoestische verbeteringen uitgevoerd bij de sportzalen de Vennen en de Kubus. Dit leidt tot een nadeel ten opzichte van 2024. | -55.000 | |
De energiekosten voor de diverse sportaccommodaties zijn in 2025 lager dan in 2024. | 39.000 | |
Er is in 2025 een lagere storting geweest in de voorziening onderhoud gebouwen met betrekking tot sport dan in 2024. | 181.000 | |
Ten opzichte van 2024 zijn de kapitaallasten afgenomen. | 39.000 | |
Cultuur | ||
De subsidie aan het streekarchief is ten opzichte van 2024 gestegen als gevolg van indexatie. | -37.000 | |
De subsidie van de bibliotheek is gestegen ten opzichte van 2024. Dit wordt veroorzaakt doordat de subsidie is geïndexeerd. Daarnaast hebben gemeenten vanaf 2025 een wettelijke zorgplicht voor de openbare bibliotheken. Hiervoor wordt een hogere subsidie verstrekt aan de bibliotheek. | -200.000 | |
Overige verschillen | 18.000 | |
Saldo verschil | -197.000 |