Programma Duurzaamheid, Milieu en afval
Financiën (* 1.000) | Jaarrekening 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2025 na wijziging | Jaarrekening 2025 |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 16.558 | 12.979 | 18.255 | 14.263 |
Baten | 15.732 | 12.048 | 17.454 | 13.551 |
Saldo | -828 | -931 | -801 | -712 |
Mutaties reserves | ||||
Stortingen in reserves | -136 | 0 | 0 | 136 |
Onttrekkingen uit reserves | 0 | 0 | 0 | 0 |
Per saldo mutaties reserves | 136 | 0 | 0 | -136 |
Saldo inclusief mutaties reserves | -691 | -931 | -801 | -848 |
Toelichting begroot na wijziging versus realisatie 2025
Specificatie verschil (x € 1.000):
Riolering | 126 |
|---|---|
Afval | -44 |
Milieubeheer | 7 |
Voordelig verschil | 89 |
Voornaamste verschillen:
Riolering | ||
|---|---|---|
De opbrengst rioolrecht wordt bij de begroting elk jaar op basis van een aantal aannames geraamd. Aannames worden gedaan voor een stijging van het aantal nieuwe huisaansluitingen en het aantal grootverbruikers. Er is een positief verschil van € 74.000 tussen de raming van de opbrengst en de werkelijke opbrengst. In het waterplan zijn diverse posten voor onderzoek opgenomen. In 2025 zijn niet alle kosten gemaakt die voor dit onderdeel opgenomen waren. Minder kosten zijn gemaakt voor het actualiseren van stedelijk systeemoverzicht water (€ 65.000), minder kosten onderzoek capaciteit drukriolering (€ 76.000), minder kosten planvorming klimaatstrategie (€ 50.000) en geen kosten inzet afkoppelcoach bedrijventerreinen (€ 10.000). . | 74.000 212.000 | |
Op diverse exploitatiebudgetten zoals reiniging en inspectie rioolstelsel (voordeel € 122.000), preventief onderhoud van het rioolstelsel (voordeel € 67.000) en onderhoud van meetnet en wadi's (nadeel € 183.000) zijn zowel voor- als nadelen behaald in 2025. Per saldo is dit een klein voordeel van € 6.000. | 6.000 | |
De energiekosten zijn hoger dan geraamd. | -54.000 | |
Het voor afkoppelen beschikbare budget is niet geheel benut. Er is op alle onderdelen van de subsidieregeling minder beroep gedaan dan verwacht. Dit leidt tot een voordeel. | 46.000 | |
Jaarlijks wordt het verschil tussen de kosten en opbrengsten met betrekking tot de kostendekkendheid van de opbrengst rioolheffing gedoteerd of ten laste gebracht van de voorziening riolering. In 2025 zijn de kosten lager uitgevallen en is de dotatie aan de voorziening hoger dan begroot. In 2025 zijn meer kosten voor interne uren toegerekend aan dit taakveld. Overige verschillen | -231.000 30.000 45.000 | |
Afval | ||
Jaarlijks wordt het verschil tussen de kosten en opbrengsten met betrekking tot de kostendekkendheid van de afvalstoffenheffing gedoteerd of ten laste gebracht van de voorziening afvalstoffenheffing. De onttrekking uit de voorziening was Dit voordelig verschil betreft de hogere bijdrage afvalfonds en de hogere vergoeding voor oud papier. De kosten voor gescheiden inzameling en verwerking van GFT en inzameling PMD en restafval zijn hoger dan begroot. Dit komt onder andere doordat in 2025 nog facturen van de Afvalstoffendienst over de periode 2024 zijn ontvangen, er meer kosten zijn geweest van vervuilde verzamelcontainers en er een naheffing is ontvangen van de afvalverwerker GFT. Daarnaast zijn er voor de uitvoering van het afvalbeleid (€ 34.000) hogere kosten geweest, dit komt mede door de plaatsing van een ondergrondse container in een nieuwe woonwijk en verplaatsing van een ondergrondse container, door het haalbaarheidsonderzoek naar Circulair Ambachtscentrum, door uitgezette papiercontainers in verband met de gratis wisselronde in 2024 en omdat op de milieustraat bebording en belijning is aangebracht. In 2025 zijn meer kosten voor interne uren toegerekend aan dit taakveld. De opbrengst afvalstoffenheffing was begroot op € 4.315.000, de realisatie bedraagt € 4.488.000. Een positief effect van Overige verschillen | 61.000 104.000 -377.000 -26.000 172.000 20.000 | |
Milieubeheer | ||
Er zijn diverse verschillen op specifieke uitkeringen (SPUK), waaronder SPUK NIP (Nationaal Isolatie Programma), SPUK CDOKE (Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid), SPUK SLA (schone lucht akkoord) en SPUK energiearmoede. De bijdrage aan de Omgevingsdienst Midden- en West Brabant is lager dan begroot. Dit levert een voordeel op van € 98.000. Dit komt door ontvangen restitutie over 2024 en 2025. Er is een voordeel behaald uit opgelegde dwangsommen | -141.000 98.000 54.000 | |
Overige verschillen | -4.000 | |
Voordelig verschil | 89.000 |
Toelichting op hoofdlijnen realisatie 2024 versus realisatie 2023
Specificatie verschil (x € 1.000):
Saldo jaarrekening 2025 | -712 |
|---|---|
Saldo jaarrekening 2024 | -828 |
Voordelig verschil | 116 |
Voornaamste verschillen:
Riool | |||
|---|---|---|---|
In 2025 zijn meer kosten voor interne uren toegerekend aan dit taakveld. | -100.000 | ||
De kosten voor preventief en correctief onderhoud en inspectie zijn in 2025 lager geweest dan in 2024. In 2024 sprake geweest van herstel van een instabiele rioolsituatie in Drunen. Ook kosten voor onderhoud meetnet en wadi's zijn in 2025 lager dan in 2024. | 600.000 | ||
De kosten voor energie zijn in 2025 lager dan in 2024. | 45.000 | ||
De mutatie voor de voorziening wordt elk jaar bepaald aan de hand van de werkelijke ontwikkeling van de kosten en kan daardoor schommelen. Ten opzichte van 2024 is sprake van een hogere mutatie. De opbrengst rioolrecht stijgt elk jaar door de verhoging als gevolg van het spaarsysteem en een toename van het aantal rioolaansluitingen. Hierdoor ontstaat een voordeel ten opzichte van 2024. Overige verschillen op taakveld riolering | -662.000 364.000 26.000 | ||
Afval | |||
In 2025 is er een bedrag onttrokken aan de voorziening van € 442.000. In 2024 is er een bedrag van € 312.000 gestort in de voorziening. De mutatie aan de voorziening is het verschil tussen de baten en lasten van afval. Uit onderstaande toelichting blijkt hoe de afwijking in de mutatie aan de voorziening is ontstaan. | 754.000 | ||
Er is een voordeel op de opbrengsten van afvalstoffenheffing. Dit is in lijn met de vooraf ingezette tariefsverhoging. | 136.000 | ||
Er is een hogere bijdrage ontvangen vanuit het afvalfonds. | 218.000 | ||
De verwerkings- en inzamelkosten voor diverse afvalstromen zijn hoger dan 2024. Bij de afvalstoffendienst was de facturatie de afgelopen jaren niet helemaal op orde. Hierdoor ontvingen we in 2025 nog facturen van de Afvalstoffendienst, over enkele maanden uit 2024 voor inzameling PMD, GFT, restafval en oud papier. Ook werden in 2025 facturen ontvangen voor extra containerwisselingen over 2022 t/m 2024 en uitgegeven afvalpassen over 2021 t/m 2024. Deze kosten waren niet eerder bij ons bekend gemaakt door de Afvalstoffendienst. In 2025 zijn minder kosten voor interne uren toegerekend aan dit taakveld. Overige verschillen op taakveld afval. | -992.000 -65.000 35.000 21.000 | ||
Milieubeheer | |||
Voor het jaar 2025 ontvingen we van de Rijksoverheid specifieke uitkeringen om ons klimaat- en energiebeleid uit te voeren (CDOKE), voor het Nationaal Isolatieprogramma (NIP) en voor geluidssanering. Ten opzichte van 2024 leverde dit een nadeel op wat onder de regeling vergoed wordt. | -393.000 | ||
In 2025 zijn de restituties van de Omgevingsdienst over 2024 en 2025 ontvangen hierdoor ontstaat een voordeel ten opzichte van 2024. In 2025 zijn minder kosten voor interne uren toegerekend aan dit taakveld. Met betrekking tot milieu gerelateerde zoazaken is in 2025 € 28.000 meer aan dwangsommen ontvangen dan in 2024. | 41.000 23.000 28.000 | ||
Overige verschillen op taakveld milieubeheer | 37.000 | ||
Saldo verschil | 116.000 | ||